Вы можете заказать данный отчёт в режиме on-line прямо сейчас, заполнив небольшую форму регистрации. Заказ отчёта не обязывает к его покупке. После получения заказа на отчёт с Вами свяжется наш менеджер.

• Полное описание отчета

  Автоматизированная финансово-экономическая модель бизнес-плана разработана по авторской методике ЭКЦ «Инвест-Проект» с учетом международных рекомендаций UNIDO и требований российских банков специально для организации сыроварен и производства натурального сыра.

   

  Фин.модель в электронном виде предоставляется бесплатно при покупке бизнес-плана и позволяет самостоятельно изменять значения параметров.

   

  В результате заказчик приобретает качественный индивидуальный бизнес-план по цене готового, который может быть направлен на привлечение финансирования, а также позволяет смоделировать различные параметры предприятия и подобрать лучшие.

   

  Бизнес-план предприятия по производству сыра мощностью переработки до 1000 литров сырого коровьего молока в сутки разработан ЭКЦ «Инвест-Проект» в сентябре 2016 г.

   

  Дата расчетов: 21.09.2016.

   

  Валюта расчетов: рубль.

   

  Прогнозный период: 3 года, помесячно.

   

  Методика планирования: международные рекомендации UNIDO, собственные методики.

   

  Цель бизнес-плана – расчет ключевых финансовых, экономических и маркетинговых параметров проекта строительства мини-сыроварни для подтверждения его инвестиционной привлекательности.

   

  Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию предприятия и является техническим заданием для разработки проектной документации с учетом требований инвестора, поставщика оборудования и планируемой рецептуры сыроварения.

   

  Концепция сыроварни

   

  По проекту планируется строительство цеха и склада-холодильника «с нуля» и производство натуральных сыров твердых и полутвердых сортов длительной выдержки от 3 месяцев – пармезан, эдам, голландский, гауда, тильзиттер, швейцарский, чеддер и т.д.

   

  Рецептура определяется технологом сыроварни.

   

  Использование в производстве растительных жиров не планируется.

   

  Ключевые параметры проекта:

   

  1.​ площадь земельного участка: от 10 соток;

   

  2.​ площадь помещений: от *** кв.м.;

   

  3.​ установленная производственная мощность оборудования: до 1 000 л перерабатываемого молока в сутки;

   

  4.​ планируемый режим работы: *** суток по 1 смене в сутки;

   

  5.​ закупочная цена сырья (молока): 30 руб. / л.;

   

  6.​ выход готовой продукции: *** кг / месяц;

   

  7.​ средняя отпускная цена на готовую продукцию: ***руб. / кг;

   

  8.​ средняя себестоимость готовой продукции: *** руб. / кг;

   

  9.​ средняя наценка на готовую продукцию: ***%;

   

  10.​ численность персонала: ** ставок с ФОТ *** тыс. руб. / месяц (без учета соцстраха и НДФЛ);

   

  11.​ продолжительность инвестиционной стадии: *** месяца;

   

  12.​ система налогообложения: ОСНО по ставке НДС 18,0% без учета возможных субсидий;

   

  13.​ доля налогов в выручке: **%;

   

  14.​ доход владельца проекта после возврата инвестиций: в среднем по *** тыс. руб. / месяц.

   

  Потребность проекта в инвестициях

   

  Для реализации проекта требуется инвестировать 13 300 000 руб., в том числе:

   

  ​ проектные работы – *** тыс. руб. (**% инвестиций);

   

  ​ строительно-монтажные работы – *** млн. руб. (**%);

   

  ​ оборудование сыроварни – *** млн. руб. (**%);

   

  ​ транспорт – *** млн. руб. (**%);

   

  ​ маркетинг – *** тыс. руб. (**%);

   

  ​ торговая точка – *** тыс. руб. (**%);

   

  ​ первоначальная закупка сырья – *** тыс. руб. (**%);

   

  ​ нормируемые оборотные средства – *** тыс. руб. (**%).

   

  Параметры привлечения и возврата инвестиций

   

  Планируется, что финансирование осуществляется единым траншем за счет средств инвестора. Итого срок использования инвестиций – *** месяца (*** года).

  Маркетинговый обзор молочной отрасли в РФ

   

  Сыр – продукт, который изготавливают из коровьего, козьего, овечьего и буйволового молока, который содержит протеин, кальций и витамины. Его получают с помощью концентрирования и биотрансформации основных компонентов молока под действием молокосвертывающих энзимов, органических кислот, микроорганизмов и системы физико-химических факторов. Специфические свойства сыр приобретает лишь после длительного процесса созревания в сырных подвалах, где созданы условия для накопления в сырной массе вкусовых и ароматических веществ. В настоящее время существует около 2000 разновидностей сыра.

   

  Производство молока в 2015 году в хозяйствах всех категорий по оценочным данным увеличилось на 0,74% по сравнению с 2014 г. и составило *** млн. тонн. Однако объем производства товарного молока составил по итогам 2015 года около *** млн. тонн (на уровне 2014 года).

   

  По данным Росстата, в целом по стране средняя цена реализованного молока в 2015 года составила 21,97 руб. за кг.

   

  По итогам 2015 года объем производства сыров и сырных продуктов в РФ составил *** тыс. тонн, превысив показатель 2014 года на 18%.

   

  В структуре производства сыров в РФ большая доля приходится на сыры твердые - **% и продукты сырные – 19,9%.

   

  Как ожидается, продажи молочной продукции в 2018 году увеличатся на 6,1% в сравнении с 2015 годом. При этом потребление молочных продуктов по России составляет 244 кг при норме 320-340 кг.

   

  Абсолютным лидером потребления в России является питьевое молоко, на втором месте - кисломолочные продукты, на третьем - сыры, а на четвертом месте сливочное масло и спреды. Из традиционных сегментов хороший рост показывают сыры (твердые и плавленые) - на 15% в год, творожные продукты - на 10-12% в год.

   

  Высокие цены на молочную продукцию могут подскочить еще выше после введения специальной маркировки для продуктов с пальмовым маслом. Это приведет к росту цен на натуральную продукцию, произведенную без использования растительных жиров.

   

  Введение эмбарго на импорт продуктов сельскохозяйственного назначения существеннее всего повлияло на рынок сыра. Это связано, в первую очередь, с тем, что почти половина сыров, потребляемых в России в последние годы, были импортными. Образовавшуюся нишу успешно начали заполнять отечественные производители, наращивая объемы производства, а также производители из Белоруссии.

   

  Прирост производства сыров на фоне дефицита сырого молока, основного сырья для изготовления сыров, а также увеличение объемов импорта пальмового масла, позволяет сделать выводы, что производители используют заменители молочного жира, а также более дешевое сырье. Доля фальсификата на рынке очень высокая и продолжает расти. Это та группа товаров, в которых наличие растительных жиров скрывается производителем. Без специального оборудования невозможно определить состав сыра, чем и пользуются недобросовестные производители, поставляя товар на полки магазинов.

   

  За последнее время цены производителей в РФ на сырные продукты выросли на **%, сыр плавленый – **%, это самый высокий прирост цен в сегменте сыров. Также выросли цены на твердые сорта сыра – **%, полутвердый сыр – **%, прочие сыры – **%.

   

  Таким образом, цена не является ключевым фактором для выбора сыра, и можно сделать вывод о том, что именно продовольственное эмбарго, а не девальвация рубля, сыграло основную роль в изменении структуры потребления твердых и полутвердых сыров.

   

  Ключевые финансовые показатели проекта:

   

  ​ средняя месячная выручка – *** млн. руб.;

   

  ​ среднегодовая выручка – *** млн. руб.;

   

  ​ чистая прибыль накопленным итогом за прогнозный период – *** млн. руб.;

   

  ​ остаточная стоимость имущества на балансе – *** млн. руб.;

   

  ​ рентабельность по прибыли – **;

   

  ​ система налогообложения: ОСНО при ставке НДС 18%;

   

  ​ доля налогов в выручке: **% (оптимизация не планируется при <20%)

   

  ​ точка безубыточности: *** т / мес. (*** тыс. руб. / мес.);

   

  ​ IRR проекта: ***%;

   

  ​ PI проекта: *** б/р;

   

  ​ NPV проекта: *** млн. руб.;

   

  ​ период амортизации имущественного комплекса: от ** до ** лет.

   

  Готовый бизнес-план производства сыра разработан на основе среднерыночных данных и показывает, при каких реалистичных условиях бизнес может быть успешным.

   

  Итого бизнес-план содержит 175 страниц, 43 таблицы, 32 графика, 10 диаграмм и 1 рисунок.

   

  Предоставляется в электронном (.doc и .xls) и печатном виде.

• Подробное оглавление/содержание отчёта

  1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА   5

   

  2. СЕРТИФИКАЦИЯ ПРОДУКЦИИ   17

   

  3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР РЫНКА   19

   

  3.1. Ключевые макроэкономические показатели   19

   

  3.2. Рынок молочной продукции   20

   

  3.3. Производители молочной продукции в Московской области   30

   

  3.4. Потребление молочной продукции в РФ   32

   

  3.5. Экспорт и импорт молочной продукции    38

   

  3.6. Перспективы развития рынка молочной продукции   39

   

  3.7. Рынок сырной продукции   41

   

  3.8. Производство сыров в ЦФО   43

   

  3.9. Цены производителей сырной продукции   44

   

  3.10. Потребительские предпочтения при выборе сыров   53

   

  4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН   56

   

  4.1. Классификация и ассортимент сыров   56

   

  4.2. Технология производства сыров   58

   

  4.3. Производственная мощность предприятия   61

   

  4.4. Параметры Текущих затрат предприятия   66

   

  4.5. План текущих затрат   67

   

  4.6. Параметры прямых затрат на производство   70

   

  4.7. План прямых затрат   72

   

  5. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА   75

   

  5.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда   75

   

  6. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН    77

   

  6.1. Структура и объем необходимых инвестиций   77

   

  6.2. Календарный план финансирования и реализации проекта   79

   

  6.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций   80

   

  7. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ   81

   

  7.1. Качественный анализ рисков   81

   

  7.2. Точка безубыточности   82

   

  7.3. Анализ чувствительности NPV   84

   

  8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА  87

   

  8.1. Основные предположения к расчетам   87

   

  8.2. План движения денежных средств (cash flow)   90

   

  8.3. План прибылей и убытков (ОПУ)   95

   

  8.4. Налогообложение   102

   

  8.5. Прогноз доходов кредитора   104

   

  8.6. Прогноз доходов владельца проекта   108

   

  9. ТЕХНИЧЕСКИЙ РЕГЛАМЕНТ НА МОЛОКО И МОЛОЧНУЮ ПРОДУКЦИЮ   115

   

  10. ГОСТ Р 52686-2006. СЫРЫ. ОБЩИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ УСЛОВИЯ   117

   

  11. САНПИН 2.3.4.551-96 ПРОИЗВОДСТВО МОЛОКА И МОЛОЧНОЙ ПРОДУКЦИИ   132

   

  12. О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА    174

• Перечень приложений

  Итого 175 страниц, 43 таблицы, 32 графика, 10 диаграмм и 1 рисунок.

   

  Список таблиц

   

  Таблица 1. Мощность переработки и выход сыров.

   

  Таблица 2. Показатели эффективности проекта.

   

  Таблица 3. Средние цены сельхозпроизводителей на молоко сырое КРС по РФ, руб./ т.

   

  Таблица 4. Средние цены сельхозпроизводителей на молоко сырое КРС по Московской области, руб. / тн.

   

  Таблица 5. Выручка (нетто) от продажи молочной продукции в РФ, тыс. руб.

   

  Таблица 6. Выручка (нетто) от продажи молочной продукции в Московской области, тыс. руб.

   

  Таблица 7. Реестр предприятий-производителей молочной продукции в Московской области.

   

  Таблица 8. Рекомендуемые объемы потребления пищевых продуктов*.

   

  Таблица 9. Средние потребительские цены на молочную продукцию в РФ, руб.

   

  Таблица 10. Средние потребительские цены на молочную продукцию по Московской области, руб.

   

  Таблица 11. Средние потребительские цены на молочную продукцию, Москва, руб.

   

  Таблица 12. Производство сыров в РФ, 2010-2015, тонн/год.

   

  Таблица 13. Производство сыров и продуктов сырных в ЦФО, 2010-2015 гг., тонн в год.

   

  Таблица 14. Средние цены производителей сыров и сырных продуктов в РФ, 2012-2015 гг., рублей за тонну.

   

  Таблица 15. Средние цены производителей сыров и сырных продуктов в ЦФО, 2012-2015 гг., руб. / тн.

   

  Таблица 16. Производственная мощность предприятия.

   

  Таблица 17. Плановые показатели проекта.

   

  Таблица 18. План производства и продаж помесячно, 2017-2019 гг., руб.

   

  Таблица 19. План производства и продаж по годам.

   

  Таблица 20. Текущие затраты предприятия.

   

  Таблица 21. План текущих затрат помесячно, 2017-2019 гг., руб.

   

  Таблица 22. План текущих затрат по годам, 2017-2019 гг., руб.

   

  Таблица 23. Параметры прямых затрат.

   

  Таблица 24. Калькуляция стоимости закупаемого сырья.

   

  Таблица 25. План прямых затрат помесячно, 2017-2019 гг., руб.

   

  Таблица 26. План прямых затрат по годам, 2017-2019 гг., руб.

   

  Таблица 27. Персонал предприятия и фонд оплаты труда.

   

  Таблица 28. Динамика привлечения и оплаты труда персонала.

   

  Таблица 29. Структура и объем первоначальных инвестиций (100%).

   

  Таблица 30. Календарный план финансирования и реализации проекта.

   

  Таблица 31. Рекомендуемые условия привлечения финансирования.

   

  Таблица 32. Расчет точки безубыточности.

   

  Таблица 33. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.

   

  Таблица 34. План движения денежных средств помесячно, 2017-2019 гг., руб.

   

  Таблица 35. План движения денежных средств по годам, 2017-2019 гг., руб.

   

  Таблица 36. План прибылей и убытков помесячно, 2017-2019 гг., руб.

   

  Таблица 37. План прибылей и убытков по годам, 2017-2019 гг., руб.

   

  Таблица 38. Налогообложение.

   

  Таблица 39. План привлечения и возврата кредита.

   

  Таблица 40. Показатели эффективности инвестиций.

   

  Таблица 41. Расчет NPV проекта.

   

  Таблица 42. Качественный состав молока.

   

  Таблица 43. Хранение и транспортировка молока.

   

  Список графиков

   

  График 1. План производства продукции (кг / мес).

   

  График 2. План поступления выручки (руб. / мес).

   

  График 3. Выбытия на текущую деятельность.

   

  График 4. Прямые затраты на производство (руб. / мес).

   

  График 5. Получение и возврат долга.

   

  График 6. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.

   

  График 7. Динамика инфляции и ВВП России, %, 2003-2016.

   

  График 8. Производство молока и молочных продуктов (в пересчете на молоко установленной жирности) в РФ, тыс. тонн.

   

  График 9. Производство молока и молочных продуктов (в пересчете на молоко установленной жирности) в Московской области, тыс. тонн.

   

  График 10. Динамика средних цен сельхозпроизводителей на молоко сырое крупного рогатого скота по РФ, рублей за тонну.

   

  График 11. Динамика средних цен сельхозпроизводителей на молоко сырое крупного рогатого скота по Московской области, руб. / тн.

   

  График 12. Стоимость произведенных и отгруженных молочных продуктов по РФ, млрд. руб.

   

  График 13. Динамика потребления молока и молочной продукции в РФ на душу населения, кг.

   

  График 14. Динамика потребления молока и молочной продукции в Московской области на душу населения, кг.

   

  График 15. Динамика производства сыров и сырных продуктов в РФ, 2010-2015 гг., тонн.

   

  График 16. Динамика производства сыров и продуктов сырных в ЦФО, 2010-2015 гг., тонн/год.

   

  График 17. Динамика среднегодовых цен производителей на сыры и сырные продукты в РФ, 2012-2016, руб/т.

   

  График 18. Динамика среднегодовых цен производителей на сыры и сырные продукты в ЦФО, 2012-2016, руб./т.

   

  График 19. План производства продукции.

   

  График 20. План выручки.

   

  График 21. Текущие затраты, руб.

   

  График 22. Прямые затраты, руб.

   

  График 23. График безубыточности проекта.

   

  График 24. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.

   

  График 25. Выручка, затраты, прибыль.

   

  График 26. Динамика чистой прибыли, руб.

   

  График 27. Финансовые результаты, руб.

   

  График 28. Привлечение и возврат долга, руб.

   

  График 29. Обслуживание долга, руб.

   

  График 30. Чувствительность NPV к ставке дисконтировния.

   

  График 31. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.

   

  График 32. Выплаты инвестору нарастающим итогом.

   

  Список диаграмм

   

  Диаграмма 1. Структура потребления молочной продукции, %.

   

  Диаграмма 2. Структура экспорта молочной продукции из РФ, %.

   

  Диаграмма 3. Структура производства сыров по видам в РФ, 2015,%.

   

  Диаграмма 4. Структура производства сыров по видам в ЦФО, 2015, %.

   

  Диаграмма 5. Импортные поставки сыра в Россию янв-июл 2014 г, % в натуральном выражении.

   

  Диаграмма 6. ТОП-5 марок сыра по потреблению, % от числа опрошенных.

   

  Диаграмма 7. Структура текущих затрат.

   

  Диаграмма 8. Структура прямых затрат.

   

  Диаграмма 9. Структура первоначальных инвестиций.

   

  Диаграмма 10. Структура налоговых отчислений.

   

  Список рисунков

   

  Рисунок 1. Технологическая схема изготовления твердых сыров.

• Бизнес-план колбасного завода - 2014г.
  ГЛОССАРИЙ 1. ОСНОВНЫЕ ДОПУЩЕНИЯ И ОГРАНИЧИВАЮЩИЕ УСЛОВИЯ 2. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 3. СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА 3.1. Общая сема реализации проекта 3.2. Продукция проекта 3.3. Строительные особенности 3.4. Технологическое оборудование 3.5. Транспорт 3.6. Производственный план 3.7. Экологические вопросы производства 4. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ. РЫНОК СБЫТА ПРОДУКЦИИ И РЫНОК СЫРЬЯ 4.1. Производство колбасных изделий 4.1.1. Объем и динамика производства 4.1.2. Структура производства по видам колбасных изделий 4.1.3. Географическая структура производства По федеральным округам РФ По регионам РФ 4.2. Баланс рынка и прогноз развития рынка 4.3. Розничные продажи колбасных изделий 4.3.1. Объем и динамика продаж 4.3.2. Географическая структура розничных продаж По федеральным округам РФ По регионам РФ 4.4. Потребление колбасных изделий 4.5. Цены промышленных производителей колбасных изделий 4.5.1. Цены на колбасы вареные 4.5.2. Цены на сосиски и сардельки 4.5.3. Цена на колбасы полукопченые 4.5.4. Цены на колбасы варено-копченые 4.5.5. Цены на колбасы сырокопченые 4.5.6. Цены на колбасы сыровяленые 4.6. Прогноз развития рынка колбасных изделий 4.6.1. Потребление колбасных изделий 4.6.2. Динамика цен 4.6.3. Вступление в ВТО 4.7. Выводы по исследованию рынка 5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 5.1. Ор…
• Бизнес-план: Инвестиционный проект строительства цеха по производству кондитерских и хлебобулочных изделий в республике Чечня
  1. Краткий обзор (резюме) проекта
  2. Инициатор проекта
  2.1. Общие данные
  2.2. Учредители (акционеры)
  2.3. Виды и объемы деятельности
  2.4. Финансовое состояние
  2.5. Информация о руководителях
  3. Существо предлагаемого проекта
  3.1. Местонахождение цеха
  3.2. Описание продукции
  3.3. Технология производства продукции
  3.4. Характеристики закупаемого оборудования
  3.5. Экологические вопросы производства
  4. Анализ положения дел на рынке кондитерских и хлебобулочных изделий в республике Чечня
  5. Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья
  5.1. Рынок сырья, материалов и комплектующих
  5.2. Конкуренция на рынке сбыта кондитерских и хлебобулочных изделий
  5.3. Потенциальная емкость рынка сбыта кондитерских и хлебобулочных изделий
  5.4. Маркетинговая стратегия проекта
  6. Организационный план
  6.1. Организационно-правовая форма реализации проекта
  6.2. Основные партнеры
  6.3. График реализации проекта
  6.4. Правовые вопросы осуществления проекта
  7. Финансовый план
  7.1. Условия и допущения, принятые для расчета
  7.2. Исходные данные
  7.2.1. Налоговое окружение
  7.2.2. Номенклатура и цены продукции
  7.2.3. План производства
  7.2.4. Ном…
• Бизнес-план Организация производства и розлива бутилированной воды
  1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
  
  2. СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА
  2.1. Описание проекта и предполагаемой продукции
  2.2. Особенности организации проекта
  2.3. Анализ ассортиментного портфеля организации
  
  3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
  3.1. Описание зданий и помещений
  3.2. Расчет стоимости строительства/ремонта
  3.3. Описание технологии производства и розлива бутилированной воды
  3.4. Описание оборудования и прочие технологические вопросы
  3.5. Сырье, материалы и комплектующие
  
  4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
  4.1. План по персоналу, расчет фонда оплаты труда
  4.2. План-график работ по проекту
  4.3. Источники финансирования проекта
  
  5. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
  5.1. Исходные данные и допущения
  5.2. Номенклатура и цены
  5.3. Инвестиционные издержки
  5.4. Потребность в первоначальных оборотных средствах
  5.5. Налоговые отчисления
  5.6. Операционные издержки (постоянные и переменные)
  5.7. Расчет себестоимости
  5.8. План продаж
  5.9. Расчет выручки
  5.10. Прогноз прибылей и убытков
  5.11. Прогноз движения денежных средств
  5.12. Анализ эффективности проекта
  5.12.1. Показатели эффективности проекта
  5.12.2. Методика оценки эффективности проекта
  5.12.3. Чистая приведенная…